Obowiązujące limity dla przedsiębiorców w Polsce

W Polsce przedsiębiorstwa nie mogą realizować transakcji gotówkowych powyżej 15 000 zł. Każda wartość przekraczająca ten limit musi być rozliczona przelewem bankowym. Limit dotyczy także fundacji wpisanych do KRS, co praktycznie oznacza znaczące ograniczenie obrotu gotówką dla firm.

Ograniczenia dla osób fizycznych

Osoby fizyczne nie mają jeszcze odgórnego limitu transakcji gotówkowych, jednak banki w Polsce weryfikują i limitują przelewy, często w celu zapobiegania finansowaniu terroryzmu. Na przykład przy przelewach powyżej 200 tys. zł konieczna jest wizyta w oddziale banku oraz okazanie odpowiednich dokumentów (np. umów deweloperskich).

Transakcje gotówkowe powyżej 15 000 euro są rejestrowane i przekazywane do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF).

Nowe regulacje UE od 2027 roku

Unia Europejska wprowadza od 2027 roku obowiązkowe limity w obrocie gotówką do 10 000 euro (lub ekwiwalent tej kwoty w walucie kraju). Państwa członkowskie mogą dobrowolnie ustalić niższe limity, nawet do 3 000 euro.

Celem jest ograniczenie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz zwalczanie szarej strefy poprzez kontrolę dużych przepływów gotówkowych.

Nowatorskie procedury wypłaty gotówki na przykładzie Hiszpanii

Hiszpania wprowadziła niedawno obowiązek wcześniejszego zgłoszenia wypłaty gotówki powyżej 3 000 euro do urzędu skarbowego (Agencia Tributaria). Przy kwotach powyżej 100 000 euro zgłoszenie należy złożyć co najmniej 72 godziny wcześniej, a brak zgłoszenia może skutkować karą sięgającą nawet 150 000 euro.

Wypłata dużych kwot wymaga osobistego stawienia się w banku z potwierdzeniem zgłoszenia.

Konstytucyjna ochrona gotówki i różnice w Europie

Niektóre kraje, jak na przykład Węgry, chronią obrót gotówką na poziomie konstytucyjnym, sprzeciwiając się dalszym ograniczeniom.

Zdaniem przeciwników limitów dotyczy to także wolności obywatelskich i obaw przed inwigilacją.

Porównanie limitów gotówkowych w Europie

PaństwoLimit gotówkowyUwagi Polska15 000 zł (ok. 3 200 €) dla przedsiębiorcówPrzelew powyżej limitu obowiązkowy NiemcyBrak limituObowiązek weryfikacji przy transakcjach powyżej 10 000 € Francja1 000 € (rezydenci), 15 000 € (nierezydenci)Zakaz gotówki przy nieruchomościach powyżej 3 000 € Grecja500 €Wyjątek na zakup auta; powyżej bezgotówkowo Włochy1 000 € (od 2022) Portugalia3 000 € (ogólnie), 1 000 € (podatnicy), 10 000 € (turyści) Czechyokoło 10 500 € (270 000 CZK)Dzienny limit Belgia3 000 €Zakaz gotówki przy nieruchomościach; prywatne transakcje bez ograniczeń

Podstawą prawną w Polsce jest Ustawa z dnia 6 marca 2018 r. - Prawo przedsiębiorców oraz rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2024/1624 dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Źródło: forsal.pl