Nowe uprawnienia Urzędu Skarbowego

Od 1 lipca 2022 roku urzędy skarbowe mają prawo kontrolować konta bankowe oraz analizować przelewy obywateli. Banki są zobowiązane do udostępniania danych Krajowej Administracji Skarbowej (KAS) oraz monitorowania historii rachunków nawet bez zgody właściciela konta.

Jakie przelewy są raportowane do skarbówki?

Banki mają obowiązek zgłaszać do urzędu skarbowego wszelkie podejrzane transakcje. Podstawowy limit, po przekroczeniu którego przelew jest raportowany, to 15 000 euro (lub równowartość w złotych). Dotyczy to zarówno pojedynczych przelewów, jak i kilku transakcji powiązanych ze sobą.

• Przelewy o podobnej wartości z różnych kont
• Regularne transakcje na mniejsze kwoty, które sumarycznie są duże
• Przelewy o nietypowych tytułach lub pochodzące z zagranicy
• Transakcje przekraczające 15 000 euro

Darowizny a obowiązki podatkowe

Darowizny zgłaszane są do urzędu skarbowego i często podlegają opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn. Obowiązek podatkowy ciąży na osobie obdarowanej, która musi zgłosić otrzymane kwoty w terminie określonym przez urząd.

Wyjątek stanowią prezenty od najbliższej rodziny (grupa 0), które są zwolnione z podatku, jednak podlegać muszą zgłoszeniu do skarbówki.

Osoba obdarowana powinna zsumować wartości darowizn od jednej osoby otrzymanych w ciągu pięciu lat i nie przekraczać ustawowych limitów, aby uniknąć konieczności zapłaty podatku. W najbliższej rodzinie limity są wysokie, co rzadko powoduje problemy; w dalszych grupach rodzinnych limity są niższe i łatwiejsze do przekroczenia.

Dlaczego skarbówka monitoruje przelewy?

Monitorowanie ma na celu zapobieganie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, dlatego skarbówka musi być informowana o podejrzanych transakcjach. Zgodnie z przepisami banki są zobligowane do stosowania odpowiednich środków bezpieczeństwa finansowego.

"Banki mają obowiązek informować urząd skarbowy o wszelkich transakcjach, które mogą wskazywać na pranie pieniędzy lub nadużycia finansowe." — pomorska.pl

Przelewy, które bank zgłasza do Urzędu Skarbowego, obejmują transakcje przekraczające wspomniane limity i wszystkie podejrzane operacje wskazane przez obowiązujące wytyczne.

Źródło: pomorska.pl